南通星球石墨股份有限公司

(资料图片)

  前次募集资金使用情况

     鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

                 目   录

公司前次募集资金使用情况报告           1-5

前次募集资金使用情况对照表            6

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表      7

                                   致同会计师事务所（特殊普通合伙）

                                   中国北京朝阳区建国门外大街 22 号

                                   赛特广场 5 层邮编 100004

                                   电话 +86 10 8566 5588

                                   传真 +86 10 8566 5120

                                   www.grantthornton.cn

                         致同专字（2023）第 332A000793 号

南通星球石墨股份有限公司全体股东：

  我们审核了后附的南通星球石墨股份有限公司（以下简称星球石墨公司）

截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对

照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前

次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500 号）的规定编制上述

前次募集资金使用情况报告及对照表是星球石墨公司董事会的责任，我们的责

任是在实施审核的基础上对星球石墨公司董事会编制的上述前次募集资金使用

情况报告及对照表发表鉴证意见。

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息

审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前

次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合

星球石墨公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。

我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

  我们认为，星球石墨公司董事会编制的截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资

金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现

效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》

（证监发行字[2007] 500 号）的规定，如实反映了星球石墨公司前次募集资金使

用情况。

                 南通星球石墨股份有限公司

                 前次募集资金使用情况报告

一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况

   南通星球石墨股份有限公司（以下简称公司或本公司）经中国证券监督管

理委员会《关于同意南通星球石墨股份有限公司首次公开发行股票注册的批

复》（证监许可〔2021〕494 号）文核准，并经上海证券交易所同意，本公司

由主承销商华泰联合证券有限责任公司通过上海证券交易所系统采用向战略

投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非

限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式

向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票 18,183,334 股，发行价为每股人民

币 33.62 元。截至 2021 年 3 月 24 日，本公司共募集资金人民币 611,323,689.08

元 ， 扣 除 发 行 费 用 人 民 币 60,202,946.66 元 后 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币

元后，实收股款人民币 568,723,409.14 元。

   上述募集资金净额业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具

了致同验字（2021）第 332C000112 号《验资报告》。

   截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司在银行开立的募集资金专用账户存放的

募集资金余额为 344,443,527.55 元，具体情况如下：

                                                单位：人民币元

开户银行            银行账号                 账户类别            期末余额

兴业银行股份有

限公司南通分行

中国建设银行股

                                     非预算单位专用

份 有 限 公 司 如 皋 32050164723600005589               106,196,298.22

                                     存款账户

支行

合   计                                                  344,443,527.55

    注：上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入及理财收益

度利息收入及理财收益 10,382,458.10 元），已扣除手续费 1,817.14 元（其中 2022

年度手续费 581.50 元，2021 年度手续费 1,235.64 元）。

二、前次募集资金的实际使用情况

                                                     单位：人民币万元

               募集资金承         实际投资

承诺投资项目                                       差额                原 因

               诺投资金额           金额

                                                     项目建设期，募集资

石墨设备扩产项目         27,010.00   12,652.92   14,357.08

                                                       金尚未使用完毕

                                                                   注

研发中心项目           10,109.31          --   10,109.31         尚未实施

     合计          37,119.31   12,652.92   24,466.39

    注：2019 年 11 月，公司与南通市中央创新区建设投资有限公司以及南通创新区管理

办公室签署《合作协议书》，拟在南通中央创新区购置两层办公楼用于研发中心，后该办

公楼由出售模式变更为出租模式，公司无法按原计划购买相应楼层。公司于 2022 年 8 月

审议部分募集资金投资项目延期的议案》，同意在维持投资总额、投资用途、建设规模不

变的情形下，延期研发中心项目。公司已于 2023 年 2 月与如皋市人民政府签订《战略合

作协议》，如皋市人民政府同意将如皋市九华镇华兴路科技园厂区东侧 JH2019-73A 地块完

善规划要点后，按照法定程序予以出让，公司依法定程序取得该地块使用权，用于新建研

发中心项目。该场地土地面积约 40 亩（具体面积以实际出让为准），所涉用地 5 月份完

成挂牌。

三、前次募集资金实际投资项目变更情况

    本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。

四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

   本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让情况。

第七次会议，审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的议

案》，同意公司以募集资金置换自筹资金预先投入募集资金投资项目的款项计

人民币 2,626.82 万元及以自筹资金支付发行费用人民币 315.92 万元，共计

会对该议案发表了明确同意的意见。保荐机构华泰联合证券有限责任公司出具

了专项核查意见，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于南通星球

石墨股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致

同专字(2021)第 332C008088 号）。2021 年 5 月 20 日，自筹资金预先投入募投项

目及已支付发行费用 2,942.74 万元从募集资金专户置换转出。

   截至 2022 年 12 月 31 日止，前述以募集资金置换预先投入的自筹资金已实

施完成，具体置换情况如下：

                                                     单位：人民币万元

                                         截至 2022 年 12 月

                            募集资金计

项目名称         项目投资总额                      31 日止以自筹资          置换金额

                            划使用金额

                                         金预先投入金额

石墨设备扩产项目        27,010.00    27,010.00           2,626.82    2,626.82

研发中心项目          10,109.31    10,109.31                 --          --

    合计          37,119.31    37,119.31           2,626.82    2,626.82

五、临时闲置募集资金情况

第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议

案》，公司在保证不影响募集资金投资项目实施、募集资金安全的前提下，使

用最高不超过人民币 40,000.00 万元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管

理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品，使用期限不超过 12 个月。截

至 2022 年 12 月 31 日，公司无使用临时闲置募集资金已购买但未到期的现金管

理产品及资金。

六、超募资金使用情况

第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，

同意公司使用部分超募资金人民币 5,000 万元用于永久补充流动资金，占超募

资金总额的比例为 27.79%。公司承诺每十二个月内累计用于永久补充流动资金

或者归还银行贷款的超募资金不超过超募资金总额的 30%；本次使用部分超募

资金永久补充流动资金不会影响募集资金投资项目建设的资金需求；在本次永

久补充流动资金后的十二个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的

对象提供财务资助。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，公司保荐

机构华泰联合证券有限责任公司对该事项出具了明确的核查意见。2021 年 5 月

第十二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议

案》，同意公司使用部分超募资金人民币 5,300 万元用于永久补充流动资金，

占超募资金总额的比例为 29.46%。公司承诺每十二个月内累计用于永久补充流

动资金或者归还银行贷款的超募资金不超过超募资金总额的 30%；本次使用部

分超募资金永久补充流动资金不会影响募集资金投资项目建设的资金需求；在

本次永久补充流动资金后的十二个月内不进行高风险投资以及为控股子公司

以外的对象提供财务资助。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，公

司保荐机构华泰联合证券有限责任公司对该事项出具了明确的核查意见。2022

年 5 月 20 日，公司召开 2021 年年度股东大会，审议通过了该项事宜。

  截至 2022 年 12 月 31 日，公司已累计实施使用部分超募资金人民币 10,300

万元用于永久补充流动资金。

七、尚未使用募集资金情况

  截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金净额 55,112.07 万元，实际使

用募集资金 12,652.92 万元，补充流动资金 10,300.00 万元，募集资金利息收入及

理财收益扣除手续费后金额 2,285.20 万元，尚未使用募集资金 34,444.35 万元（含

募集资金利息收入及理财收益扣除手续费后金额 2,285.20 万元），尚未使用募

集资金占前次募集资金净额的 62.50%。

  尚未使用的原因：项目仍在建设期，募集资金尚未使用完毕。

  剩余资金的使用计划和安排：按各项目承诺投资金额继续使用募集资金。

八、前次募集资金投资项目实现效益情况

  前次募集资金投资项目实现效益情况详见附件 2“前次募集资金投资项目

实现效益情况对照表”。

九、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况

  本公司不存在前次募集资金中以资产认购股份的情况。

十、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照

  公司将前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露文件中“董

事会报告”部分中披露的内容进行逐项对照，实际情况与披露内容不存在差异。

                            南通星球石墨股份有限公司董事会

附件1：

                                              前次募集资金使用情况对照表

                                                                                                                            单位：       人民币万元

募集资金净额：              55,112.07                                                       已累计使用募集资金总额：                                       22,952.92

                                                                                     各年度使用募集资金总额：

变更用途的募集资金总额：不适用                                                                       2021年：                                            10,417.45

变更用途的募集资金总额比例：不适用                                                                     2022年：                                            12,535.47

                      投资项目                             募集资金投资总额                           截止日募集资金累计投资额                      项目达到 预定可使

                                                                                                                实际投资金额 用状态日期（或截

                                               募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 与募集后承诺 止日项目完工程

序号         承诺投资项目                    实际投资项目

                                                投资金额 投资金额             金额       投资金额        投资金额        金额       投资金额的差          度）

                                                                                                                   额

                合计                               55,112.07   55,112.07   55,112.07    55,112.07   55,112.07   22,952.92   32,159.15

注：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额原因见“前次募集资金使用情况报告”二、2。

附件2：

                             前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

                                                                      单位：    人民币万元

                                                                   截止日

         实际投资项目         截止日投资项目累                   最近两年实际效益                 是否达到预计效益

                                     承诺效益                         累计实现效益

                         计产能利用率

 序号         项目名称                                2021年度   2022年度

注1：截至2022年12月31日，项目尚未建设完成，无对应承诺效益。

注2：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。

此件仅供业务报告使用，复印无效

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