虽受监管口径调整及利率市场化进程加速等影响，但从近期银保监会发布的2018年银行业四季度主要监管指标数据来看，银行业资产和负债规模保持增长，信贷资产质量保持平稳，利润增长基本稳定。

作为国有企业混合所有制改革“新范本”的焦作中旅银行股份有限公司(下称“中旅银行”)，2018年业绩表现距离其宣称的“持续向好”或还存在一定差距，该行净利润下降63.80%、不良贷款率上升66.67%、资本充足率持续下滑、拨备覆盖率逼近监管红线，而涉及的“20亿元电票诈骗案”或致其面临着更大的不确定风险。

净利润骤降63.80%

中旅银行前身为焦作城市合作银行，由11家原城市信用社及19家企业法人和焦作市财政局等共同发起成立。2012年9月引入中国旅游集团公司(原中国港中旅集团公司)作为战略投资者，成为河南省首家具有中央企业和地方政府双重背景的城市商业银行。2015年8月19日，河南银监局批复同意更名为“焦作中旅银行股份有限公司”。 2月20日，中旅银行发布的2019年度同业存单发行计划(以下简称“同业存单计划”)显示，中旅银行盈利能力大幅下滑。2016年至2018年该行营业收入分别为17.60亿元、18.70亿元和20.00亿元;利润总额分别为7.52亿元、8.23亿元和4.15亿元;净利润分别为5.30亿元、6.16亿元和2.23亿元。

《华夏时报》记者对比上述数据发现，中旅银行2018年营业收入较上年同比增长6.95%，而利润总额较上年同比减少45.97%，净利润较上年更是骤降63.80%。 资产利润率是指商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与总资产平均余额的比率，是综合评价商业银行经营管理业绩最常用的重要指标。或是受利润骤降盈利下滑的影响，中旅银行资产利润率近年来也持续走低，2016年至2018年资产利润率分别为1.12%、0.96%和0.3%。 据监管统计数据显示，2018年第四季度，商业银行累计实现净利润18302亿元，同比增长4.72%;平均资产利润率为0.90%，较上季末下降0.10个百分点;利润增长基本稳定。而中旅银行，无论净利润还是资产利润率较同行业均存在较大差距。

2019年3月25日，普益寰宇研究院·西南财经大学信托与理财研究所发布2018年度银行理财能力排名报告。《华夏时报》记者统计河南区域内5家城商行相关数据发现，中旅银行2018年综合理财能力在全国城市商业银行排名中位于第67名，在5家河南城商行中排名倒数第二。

除了综合理财能力排名，报告还发布了发行能力、收益能力、风险管理能力、理财产品丰富性、信息披露规范性等单项排名。中旅银行在上述单项排名中分别排行第80名、第103名、第52名、第87名和第76名。

不良率上升66.67%

2月25日，中国银保监会发布了2018年银行业四季度主要监管指标数据，数据显示，银行整体资产质量压力有降低趋势。在报告期内，商业银行不良贷款余额2.03万亿元，较2018年三季末减少68亿元;商业银行不良贷款率1.83%，较2018年三季末下降0.04个百分点。 在银行整体资产质量降压之际，中旅银行资产质量表现却不容乐观。该行考察金融机构财务是否稳健、风险是否可控的拨备覆盖率近年来呈下降趋势，2016年至2018年的拨备覆盖率分别为217.76%、209.97%和150.44%，2018年该行拨备覆盖率已逼近150%的监管红线。

中旅银行同期不良贷款率分别为1.28%、1.26%和2.10%，2018年该指标较2017年同比上升66.67%，较商业银行平均不良率1.83%高出0.27个百分点。 资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。同业存单计划显示，中旅银行2016年至2018年资本充足率分别为17.24%、15.71%和12%，呈持续下降趋势，其或面临资本补充压力。 存贷比是指商业银行贷款总额除以存款总额的比值。从银行防风险角度分析，存贷比过高，其系统性风险或会升高，流动性风险亦会增大。虽然存贷比不得超过75%的规定不再是监管部门的法定监管指标，转为流动性监测指标，而中旅银行存贷比三年来持续升高，2016至2018年该指标分别为71.07%、76.19%和79.69%。

20亿元电票诈骗案

中旅银行曾在2016年卷入20亿元电票诈骗案。有不法分子利用虚假材料和公章，在工商银行廊坊分行开设了“焦作中旅银行”的同业账户，以工行电票系统代理接入的方式开出20亿元电票。

21世纪经济报道相关报道显示：2016年6、7月，崔某、逯某、张某等人伪造了焦作中旅银行证明文件等材料，假冒焦作中旅银行名义与工行票据营业部郑州分部签订代理接入协议。随后，崔某、张某等人伙同企业负责人胡某向工行廊坊开发区支行提交了伪造的焦作中旅银行营业执照、金融许可证等文件，并雇用李某在借来的办公室，假冒焦作中旅银行法定代表人，骗过了工行开户行人员的上门核查，成功在工行廊坊支行开设同业账户并开通电子票据代理接口。

值得注意的是，在这场诈骗案过程中，不法分子借用了中旅银行保卫部总经理赵某的办公室，甚至找人扮演了中旅银行的“董事长”，以此来骗过了工行的核查人员，成功在工行廊坊分行开设同业账户并开通电子票据代理接口。并且，涉嫌犯罪的逯某此前也曾是中旅银行的员工。

相关人士接受媒体采访时称：“开立代理接入账户的机构到焦作审核时，这些所谓的‘假员工’是在中旅银行的办公大楼里接待他们的。同时，该代理机构为了进一步确认，还拨打了焦作中旅银行在当地其他银行同业预留的固定电话，结果不仅能拨通而且还对查询的事项给予了肯定的答复。”

不法分子随后利用该同业账户违法办理签发电票业务达20亿元，采用了多家企业作为出票人，代理行是工商银行，承兑行是中旅银行，最后这些电票辗转流入恒丰银行等机构贴现，最终资金流进了几家民企。

媒体报道称，上述电票诈骗案案发后，中旅银行收到了恒丰银行要求支付20亿元的付款请求书。

在中旅银行日前召开的2019年工作会议上，中旅银行董事长郑江称该行“2018年发展基本面持续向好”，行长游翔也称“2018年各项指标持续向好”。

中旅银行在上述案件过程中是否存在内部管理风险?中旅银行如果收到恒丰银行要求支付20亿元的付款请求书，是否会对中旅银行经营业绩造成重大影响?由于相关部门还未有对该案的正式公开信息，尚存在不确定性。

截至2018年末，中旅银行总股本50亿元，前五大股东分别为：中国旅游集团公司持股36.68%，焦作市建设投资(控股)有限公司(以下简称“焦作建投”)持股14.09%，中原大地传媒股份有限公司持股7.14%，河南日报报业集团有限公司持股5.32%，焦作万方铝业股份有限公司持股4.99%。

相关信息显示，2月20日，中旅银行第二大股东焦作建投向河南资产管理有限公司质押4亿股股权。根据同业存单计划数据，截至2018年底，焦作建投持有中旅银行约7.05亿股权，此次股权出质占该公司持有焦作中旅银行股权的56.74%。

对于中旅银行相关问题，《华夏时报》记者电话联系中旅银行董事会办公室，该办公室工作人员表示一切以公告为准而婉拒了记者的采访。（记者 葛爱峰 实习生 王鑫）